§ 3. Сущность и функции кредита

§ 3. Сущность и функции кредита

Кредитные отношения

Кредит как экономическая категория происходит от латинского слова creditum — «ссуда, долг» — и одновременно с этим от credo -«доверяю, верю предоставление денег либо товаров взаймы», в большинстве случаев, с уплатой процентов.

Кредит — экономические отношения, появляющиеся между кредитором и заемщикам по поводу ссужаемой цене, передаваемой во временное пользование на условиях срочности, возвратности и платности.

Ключевыми принципами кредита являются возмездность, срочность, возвратность.

С экономической точки зрения, кредит — это экономическая категория, высказывающая определенные экономические отношения между экономическими субъектами. Это стоимостная экономическая категория, неотъемленый элемент товарно-финансовых взаимоотношений. Кредит — это отношение между заёмщиком и кредитором по поводу возвратного перемещения цены.

Существует и другая точка зрения на определение кредита как экономической категории: кредит — это перемещение ссудного капитала. Ссудный капитал — это финансовый капитал, предоставляемый в ссуду хозяином на условиях возвратности за плату в виде процентов. Это особенная историческая форма капитала.

Качественное его отличие от финансового в том, что ссудный капитал — это одна из форм самовозрастающей цене, тогда как деньги сами по себе прироста не дают.

Ресурсами ссудного капитала являются:

— финансовые резервы (временно свободные финансовые средства), высвобождаемые в ходе кругооборота фондов фирм;

— финансовые резервы в виде особых фондов (амортизационный фонд);

— национальные финансовые резервы;

— финансовые ресурсы населения;

— эмиссия финансовых знаков в соответствии с потребностями товарооборота.

Происхождение кредита связано конкретно со сферой обмена, где обладатели товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) готов дать второму (ссудополучателю, заемщику) деньги (имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной цене, в большинстве случаев, с оплатой данной услуги в виде процента.

развития кредита и Возможность возникновения связаны с оборотом и кругооборотом капитала. В ходе перемещения главного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов либо финансового капитала, высвобождающегося в ходе кругооборота промышленного и торгового капитала.

Происхождение временно свободных средств есть объективной необходимостью. Но празднолежащие временно свободные средства вступают в несоответствие с необходимостью действенного применения средств в рыночной экономике. Это несоответствие разрешается при помощи кредита, т.е. временно высвобождающийся финансовый капитал передается в ссуду.

Возможность разрешения данного несоответствия связана с тем, что на втором полюсе появляется потребность в средствах труда и достаточно больших единовременных вложениях. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других ощущается их недочёт.

Чтобы возможность кредита стала действительностью, нужны определенные условия:

— участники кредитной сделки должны выступать как субъекты, материально обеспечивающие исполнения обязательств, вытекающих из их экономических связей;

— кредит делается нужным и вероятным, в случае если происходит совпадение заёмщика и интересов кредитора.

Так, необходимость кредита вызывается:

— необходимостью преодоления противоречий между постоянным образованием резервов у отдельных хозяйствующих субъектов и действенным применением их для потребностей воспроизводства;

— в условиях макроэкономики — необходимостью обеспечения непрерывности кругооборота капитала в условиях функционирования отраслей с разной длительностью кругооборота;

— необходимостью развития средств платежей и создания обращения, основанных на кредитном характере эмитирования знаков и безналичных средств (какие конкретно деньги в кармане);

— необходимостью управления компаниями на коммерческой базе, в ходе деятельности которых появляется либо временная потребность в дополнительных ресурсах, либо, напротив, временно высвобождаются финансовые ресурсы. Кредит разрешает гибко регулировать эти колебания и снабжать обычную работу хозяйствующих субъектов.

Вопрос о функциях кредита рассматривается разными экономистами по-различному.

Именуются следующие функции кредита:

— мобилизация временно свободных денежных средств;

— распределение временно свободных денежных средств;

— экономия наличных денег;

— выделение процента;

— создание кредитных орудий обращения;

— осуществление контроля за денежно-хозяйственной деятельностью предприятия;

— экономия издержек обращения;

— ускорение концентрации капитала;

— обслуживание товарооборота;

— ускорение НТП.

Подводя результат, возможно заявить, что большинством современных русских экономистов будут считаться перераспределительная и эмиссионная функции кредита.

Перераспределительная функция проявляется как при аккумуляции временно свободных средств, так и при их размещении, при котором хозяйствующие субъекты обеспечиваются нужным ресурсами и оборотным капиталом для инвестиций.

Денежный рынок есть необычным насосом, собирающим временно свободные денежные ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности в другие. Кредит, так, выступает в роли стихийного регулятора экономики. Но в некоторых случаях кредит может стимулировать углубление диспропорций в структуре рынка (к примеру посредством кредита может происходить перелив средств из сферы производства в сферу обращения.

Этому содействует развитие кредитных организаций).

Вторая функция, которую признают фактически все экономисты, — функция замещения настоящих денег кредитными операциями и кредитными деньгами.

Замещение осуществляется двумя дорогами:

— вместо золота в оборот выпускаются кредитные деньги, каковые поступают в оборот в порядке кредитования экономики, должны быть обеспечены товарами, обязательно возвращаться к эмитенту в банк;

— в ходе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги в безналичной форме. (Так, эта функция кредита реализуется

и тогда, в то время, когда на базе замещения наличных денег происходит организация безналичных расчетов.)

Обычно в качестве функции кредита именуется контрольная функция.

Контрольная функция реализуется в ходе наблюдения за деятельностью кредиторов и заёмщиков, оценивающих платёжеспособность и кредитоспособность хозяйствующих субъектов, осуществляющих контроль соблюдение правил кредитования. Любой кредитор — банк, предприниматель либо частное лицо — необычно, через ссуду, осуществляет контроль состояние дел заемщика, стремясь не допустить невозврат процентов и долга по нему (не допустить кредитный либо процентный риск).

Целый процесс кредитования выстроен на гражданском законодательстве, где, к примеру в Гражданском Кодексе РФ (ГК Российской Федерации), дается черта соглашению займа, его форме, проценту по займу, и кредиту, кредитному контракту, его форме, вопросам отказа от предоставления либо получения кредита. Форма кредита — внешнее конкретное проявление кредитных взаимоотношений. Классификацию форм кредита выполняют по нескольким базисным показателям:

— по ссуженной цене (товарный кредит, финансовый, смешанный);

— по виду заёмщика и кредитора;

— иные показатели.

По характеру заёмщика и кредитора реализуются по большей части следующие формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, национальный, интернациональный. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, сферой функционирования и величиной процента. Всем им характерны методы кредитования и специфические формы отношений.

Виды кредита — конкретное приложение кредита на практике, черта особенных организационно-экономических показателей кредита Классификация видов кредита выглядит следующим образом.

По экономическому характеру объектов кредитования:

— на формирование оборотных средств предприятия;

— на реконструкцию, модернизацию;

— на неотложные потребности;

— под товарно-материальные сокровища (сырье и главные материалы, запасы, незавершенное производство), и на временные потребности под сверхплановые запасы;

— под затраты (сезонное производство, подготовка новых производств);

— расчетные (в связи с отгрузкой готовой продукции, открытие аккредитива);

— платежные кредиты (несвоевременное поступление средств за отгруженный товар);

— на распределительные операции (под покрытие временных разовых потребностей при отсутствии свободных денежных средств).

Виды кредита по срокам возврата.

По сроку возвратности кредит подразделяется на долговременный и кратковременный. Долговременный кредит предоставляется на срок более 1 года и обслуживает перемещение главных фондов, в основном их расширенное капитальное строительство и воспроизводство. Кратковременный кредит по большей части предоставляется на срок до 1 года включительно и обслуживает кругооборот оборотных средств.

По срокам погашения:

— срочные (срок погашения ссуды не наступил);

— отсроченные (пролонгированные — срок погашения по ним перенесен);

— просроченные (не возвращенные в срок).

По порядку погашения.

По источникам погашения.

По связи с принципом обеспеченности.

По степени риска.

Кредитная совокупность страны

функции и Сущность кредита в его разных формах реализуются через кредитную совокупность. Традиционно кредитная совокупность рассматривается в двух качествах: функциональном и институциональном.

С позиций функционального нюанса, под «кредитной совокупностью» понимается совокупность кредитных взаимоотношений, методов и форм кредитования, т.е. кредитная совокупность представлена банковским, коммерческим, потребительским, национальным и интернациональным кредитом.

С позиций институционального нюанса, кредитная совокупность является совокупностью кредитных университетов, создающих, накапливающих и предоставляющих финансовые средства в соответствии с ключевыми принципами кредитования.

Кредитный университет представляет собой юрлицо, которое для извлечения прибыли может осуществлять все либо часть из следующих банковских операций:

— привлечение денежных средств физических и юрлиц во вклады, причем завлекать финансовые средства физических лиц смогут лишь организации старше одного года;

— размещение этих средств от собственного имени и за собственный счет;

— ведение и открытие банковских квитанций физических и юрлиц;

— осуществление расчетов по поручению обладателей квитанций;

— инкассация финансовых документов, средств и кассовое обслуживание;

— продажа и купля зарубежной валюты;

— размещение и привлечение драгоценных металлов;

— выдача обеспечений.

Наряду с этим банки — это кредитные организации, каковые есть в праве в комплексе осуществлять первые три операции, а небанковские кредитные организации смогут осуществлять только отдельные банковские операции. Кредитные организации смогут кроме этого осуществлять разные виды сделок: факторинговые, трастовые и лизинговые операции, выдавать поручительства, сдавать в аренду сейфы, консультировать и заниматься другой деятельностью, не считая производственной, торговой, страховой.

Для решения совместных задач, не преследующих цели извлечения прибыли, кредитные организации смогут образовывать ассоциации и союзы, а для совместного осуществления банковских операций — группы и холдинги. Кредитные организации реализовывают собственную деятельность на основании действующего законодательства, собственного устава и взятой лицензии, формируют собственный уставной капитал не ниже определенного уровня.

Кредитные совокупности отдельных государств при всем их разнообразии имеют неспециализированные черты. Они складываются из совокупности и банковской системы так называемых «небанковских банков», т.е. небанковских кредитно-денежных университетов, талантливых накапливать временно свободные средства и размещать их на условиях срочности, возвратности и платности.

Во всемирной практике небанковские кредитно-денежные учреждения представлены инвестиционными фондами, денежными и страховыми компаниями, негосударственными пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами. Эти университеты, формально не являясь банками, делают многие банковские операции и соперничают с банками. Но, не обращая внимания на неспециализированные функции, делаемые банками и кредитно-денежными организациями, ядром кредитной совокупности страны остается финансовая система.

Источник: freebooks.site

Деньги — их сущность и функции

Популярные статьи на сайте: